会计巨头普华永道和安永因审计失败的迷你债券公司伦敦资本金融公司(LCF)而被行业监管机构处以数百万英镑的罚款。
LCF于2019年初倒闭，原因是它无法兑现向债券持有人承诺的高风险、不受监管投资的付款，欠近1.2万人约2.37亿英镑，其中许多是老年人。
财务报告委员会(FRC)表示，普华永道已同意对其2016年伦敦资本金融公司财务报表审计失败的罚款490万英镑，从早期和解的700万英镑减少到490万英镑。
普华永道审计业务合伙人杰西卡·米勒也被处以10.5万英镑的经济制裁。
英国财务汇报局表示，普华永道和米勒承认了8起违规行为，其中最严重的违规行为是“未能充分了解LCF的业务性质和公司的内部控制，并在这方面采取足够的专业怀疑态度”。
负责审计LC&F 2017年账户的安永(EY)被罚款440万英镑，其审计业务合伙人尼尔·帕克(Neil Parker)支付了47250英镑的罚款。2017年是LC&F倒闭前的最后一个账户。
英国财务汇报局表示，安永和帕克承认了6项违规行为，其中包括“在几个关键领域多次违反基本要求”。
财务汇报局表示:“在正确了解LCF的业务方面，再次出现了重大失误。”
安永的罚款也有所减少，分别从最初的700万英镑和7.5万英镑，英国财务报告局补充说，普华永道和帕克“给予了特殊程度的合作，值得被视为减轻处罚的因素”。
第三家规模较小的公司Oliver Clive & Co审计了LC&F 2015年的报表，该公司已被处以4.2万英镑的罚款，并对其审计师艾玛·本杰明(Emma Benjamin)处以1.4万英镑的经济制裁。
这两项分别从6万英镑和2万英镑下调。
英国财务报告委员会(Financial Reporting Council)副执行法律顾问杰米?赛明顿(Jamie Symington)表示:“在这三次审计中，审计机构都未能通过了解LCF的业务，识别和评估重大错报的风险。”
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“所有审计师都知道，他们审计的是一家不断扩张的企业，该企业向散户投资者出售不受监管的金融产品，而潜在投资者可能会依赖这些干净的审计意见，这让这些违规行为变得严重得多。”
LCF承诺其债券投资的高回报。
该公司表示，在其破产时筹集的资金约为2.37亿英镑，这些资金将代表债券持有人进行投资。
然而，在它崩溃后，大约11,600人无法拿回他们的钱，其中许多人是为退休或已经退休而储蓄的。
有些人能够从金融服务补偿计划(FSCS)中获得付款，但大多数人不符合条件，导致政府介入，用一项特别基金来救助储户。
去年10月，英国金融市场行为监管局(FCA)在对该丑闻进行调查后表示，LCF的宣传“呈现了一种误导性的画面”，使其债券“看起来比实际更具吸引力”。
FCA表示，债券持有人没有被告知隐藏的费用以及所涉及的高风险。
FCA表示，LCF还利用投资者的资金为“看似独立的比较网站”提供资金，这些网站将其债券与其他回报率较低的投资产品放在一起。
英国严重欺诈办公室目前正在调查是否对LCF的经营者提起欺诈指控。
